جریان نقدی در کسب‌وکار حیاتی برای بقای مالی است
جریان نقدی در کسب‌وکار به پولی اشاره دارد که وارد و خارج از یک شرکت می‌شود و برای بقای آن حیاتی است. در این مقاله از ، به بررسی اهمیت این مفهوم می‌پردازیم. مدیریت صحیح جریان نقدی در کسب‌وکار می‌تواند از مشکلات مالی جلوگیری کند. این مقاله راهکارهای عملی برای بهبود نقدینگی ارائه می‌دهد.
جریان نقدی به پولی اشاره دارد که در یک کسب‌وکار وارد و خارج می‌شود. درک اهمیت جریان نقدی و نقش آن در اداره یک کسب‌وکار برای صاحبان کسب‌وکارهای کوچک و بزرگ ضروری است. مدیریت جریان نقدی می‌تواند شانس موفقیت کسب‌وکار شما را افزایش دهد. در این مقاله، جریان نقدی کسب‌وکار را بررسی کرده و نکاتی برای مدیریت آن ارائه می‌دهیم.
مدیریت جریان نقدی از شکست کسب‌وکار جلوگیری می‌کند
در کسب‌وکار، جریان نقدی به پولی اشاره دارد که در طول یک ماه در شرکت جابجا می‌شود. این پول از مشتریان یا ارباب‌رجوع‌هایی که محصولات یا خدمات شما را خریداری می‌کنند وارد شده و به‌صورت پرداخت هزینه‌های مختلف کسب‌وکار خارج می‌شود. این هزینه‌ها ممکن است شامل اجاره یا رهن مکان کسب‌وکار، پرداخت به تأمین‌کنندگان برای محصولات یا خدمات، یا مدیریت پرداخت‌های مالیاتی و مقررات باشد.
توانایی یک سازمان برای ایجاد ارزش به شدت به توانایی آن در حفظ جریان نقدی مثبت، یعنی دریافت پول بیشتر از مقداری که خرج می‌شود، وابسته است. داشتن جریان نقدی بیشتر به نام حداکثر کردن جریان نقدی آزاد بلندمدت نیز شناخته می‌شود. سه حوزه اصلی جریان نقدی کسب‌وکار عبارت‌اند از:
• عملیاتی: شامل تمام پول نقدی است که از فعالیت‌های اصلی کسب‌وکار تولید می‌شود.
• مالی: شامل درآمدهای حاصل از بدهی‌های صادرشده، سود حاصل از دارایی‌ها و پرداخت‌های انجام‌شده توسط سازمان است.
• سرمایه‌گذاری: شامل خرید دارایی‌های سرمایه‌ای و سرمایه‌گذاری در کسب‌وکارها و پروژه‌های دیگر است.
کسب‌وکارهای جدید اغلب با چالش نقدینگی مواجه‌اند
جریان نقدی برای مدیریت عملیات و فعالیت‌های روزمره کسب‌وکار، از جمله تولید، فروش و توزیع کالاها استفاده می‌شود. برخی از این فعالیت‌ها شامل دریافت پول از فروش محصولات، کسب حق امتیاز، جمع‌آوری کمیسیون‌ها یا کارمزدها و سود حاصل از بدهی‌های معوق است. فعالیت‌هایی که جریان نقدی را از سازمان خارج می‌کنند شامل پرداخت به تأمین‌کنندگان برای کالاها و مواد، پرداخت به کارکنان و هزینه‌های صرف‌شده برای تبلیغات است.
همان‌طور که ذکر شد، سه حوزه جریان نقدی برای ارزیابی وضعیت مالی یک سازمان استفاده می‌شود. اعتباردهندگان و سرمایه‌گذارانی که قصد وام دادن یا سرمایه‌گذاری در کسب‌وکار را دارند، اغلب از جزئیات جریان نقدی برای بررسی توانایی شرکت در تسویه بدهی‌های خود استفاده می‌کنند. یکی از روش‌های ارزیابی بدهی‌های جاری در مقایسه با مقدار نقدینگی تولیدشده توسط کسب‌وکار، نسبت پوشش خدمات بدهی است:
درآمد عملیاتی خالص / تعهدات بدهی کوتاه‌مدت = نسبت پوشش خدمات بدهی
علاوه بر این نسبت، تحلیلگران ممکن است به منبع جریان نقدی و پایداری آن در بلندمدت توجه کنند. برای مثال، اگر شرکتی به دلیل فروش برخی دارایی‌های ارزشمند خود جریان نقدی بالایی داشته باشد، این جریان نقدی ممکن است برای تحلیلگران کسب‌وکار پایدار تلقی نشود.
جریان نقدی آزاد اغلب برای ارزیابی سودآوری واقعی یک کسب‌وکار استفاده می‌شود. جریان نقدی آزاد به جریان نقدی عملیاتی منهای هزینه‌های سرمایه‌ای اشاره دارد که برآورد دقیق‌تری از عملکرد مالی نسبت به درآمد خالص ارائه می‌دهد. جریان نقدی آزاد نشان می‌دهد که پس از پرداخت بدهی‌ها و هزینه‌ها، چه مقدار پول برای رشد کسب‌وکار یا پرداخت به سهامداران باقی می‌ماند.
جریان نقدی بدون اهرم (unlevered cash flow) نیز که شامل پرداخت‌های بهره نمی‌شود، نشان‌دهنده مقدار نقدینگی در دسترس کسب‌وکار قبل از در نظر گرفتن تعهدات مالی است. تفاوت کلیدی بین جریان نقدی با اهرم و بدون اهرم در این است که نشان می‌دهد آیا کسب‌وکار با سطح بدهی قابل قبولی فعالیت می‌کند یا بیش از حد بدهکار شده است.
جریان نقدی شامل پول ورودی و خروجی است
یکی از شایع‌ترین دلایل شکست کسب‌وکارهای کوچک، کمبود جریان نقدی است. اداره کسب‌وکارهای کوچک (SBA) گزارش می‌دهد که ذخایر نقدی ناکافی یکی از چالش‌های اصلی شرکت‌های نوپا است. ممکن است در ابتدای راه‌اندازی کسب‌وکار یا به دلیل رکود اقتصادی یا افزایش رقابت با مشکلات جریان نقدی مواجه شوید. درک اهمیت جریان نقدی در کسب‌وکار حیاتی است.
کسب‌وکارها ممکن است سود داشته باشند اما نقدینگی کافی نداشته باشند، که این یکی دیگر از عوامل شکست کسب‌وکارهای کوچک است. سود ممکن است به‌صورت دارایی‌ها یا حساب‌های دریافتنی ظاهر شود، اما اگر به‌طور مداوم از مشتریان خود پول نقد دریافت نکنید، کسب‌وکار شما برای بقا با مشکل مواجه خواهد شد. جریان نقدی همچنین در کسب‌وکارهای فصلی که در زمان‌های خاصی از سال حجم مشتریان بیشتری دارند، نقش مهمی دارد. مدیریت جریان نقدی در دوره‌های اوج و افت فصلی می‌تواند چالش‌برانگیز باشد، اما بسیاری از کسب‌وکارها این موضوع را مدیریت کرده و در طول سال فعال باقی می‌مانند.
اگر کسب‌وکار جدیدی راه‌اندازی می‌کنید، شش ماه اول برای ایجاد جریان نقدی مثبت بسیار حیاتی است. این دوره همچنین زمانی است که جریان نقدی می‌تواند چالش‌هایی ایجاد کند، زیرا کسب‌وکارهای جدید اغلب هزینه‌های بیشتری دارند، مانند هزینه‌های جذب مشتری، بازاریابی محصول یا خدمات و اخذ مجوزها، علائم تجاری و پروانه‌های کسب‌وکار. ممکن است نیاز به منابع موقتی نقدینگی داشته باشید تا به وضعیت جریان نقدی مثبت برسید.
کسب‌وکارهای فصلی نیاز به مدیریت دقیق نقدینگی دارند
برای حفظ جریان نقدی مثبت در کسب‌وکار، این نکات را دنبال کنید:
• مدیریت موجودی: سرمایه‌گذاری بیش از حد در موجودی اضافی می‌تواند جریان نقدی شما را به محصولات گره بزند. سرمایه‌گذاری در یک سیستم مدیریت موجودی می‌تواند به شما کمک کند تا نیازهای کسب‌وکار خود را ردیابی کرده و از سفارش بیش از حد جلوگیری کنید.
• پایان دادن به روابط غیرمفید: اگر مشتریانی یا تأمین‌کنندگانی دارید که به‌موقع پرداخت نمی‌کنند، زمان پایان دادن به این روابط را در نظر بگیرید. روابط تجاری با افرادی که به شرایط قرارداد پایبند نیستند، می‌تواند برای جریان نقدی شما پرهزینه و مشکل‌ساز باشد.
• ایجاد برنامه جمع‌آوری دقیق: اگر برای کالاها یا خدمات خود فاکتور صادر می‌کنید، مطمئن شوید که برنامه جمع‌آوری واضح و سخت‌گیرانه است. می‌توانید از گزارش‌های پیری حساب‌های دریافتنی برای فهمیدن زمان اقدام علیه کسانی که به‌موقع پرداخت نمی‌کنند استفاده کنید.
• استفاده از گزارش جریان نقدی: گزارش‌ها یا صورت‌حساب‌های جریان نقدی برای صاحبان کسب‌وکارهای کوچک و بزرگ مفید هستند. گزارش جریان نقدی نشان می‌دهد که در یک ماه خاص چه مقدار پول دریافت و پرداخت شده است. این گزارش همچنین موقعیت نقدی کسب‌وکار شما را برای آن ماه نشان می‌دهد و بینش‌هایی درباره تغییرات احتمالی که باید انجام دهید ارائه می‌دهد.
پیش‌بینی جریان نقدی به برنامه‌ریزی مالی کمک می‌کند
1. جریان نقدی چیست و چرا اهمیت دارد؟
جریان نقدی به پولی اشاره دارد که وارد و خارج از کسب‌وکار می‌شود. این موضوع برای حفظ عملیات روزانه، پرداخت بدهی‌ها و سرمایه‌گذاری در رشد کسب‌وکار حیاتی است. بدون جریان نقدی مثبت، حتی کسب‌وکارهای سودآور ممکن است با مشکلات مالی مواجه شوند.
2. تفاوت جریان نقدی آزاد و جریان نقدی بدون اهرم چیست؟
جریان نقدی آزاد (Free Cash Flow) مقدار نقدینگی باقی‌مانده پس از کسر هزینه‌های سرمایه‌ای از جریان نقدی عملیاتی است. جریان نقدی بدون اهرم (Unlevered Cash Flow) مقدار نقدینگی قبل از در نظر گرفتن پرداخت‌های بهره را نشان می‌دهد و برای ارزیابی بدهی‌های کسب‌وکار استفاده می‌شود.
3. چرا کسب‌وکارهای جدید اغلب با مشکلات جریان نقدی مواجه می‌شوند؟
کسب‌وکارهای جدید معمولاً هزینه‌های اولیه بالایی مانند بازاریابی، جذب مشتری و اخذ مجوزها دارند، در حالی که جریان درآمدی هنوز به‌طور کامل برقرار نشده است. این امر می‌تواند منجر به کمبود نقدینگی در ماه‌های اولیه شود.
4. نسبت پوشش خدمات بدهی چیست؟
این نسبت با تقسیم درآمد عملیاتی خالص بر تعهدات بدهی کوتاه‌مدت محاسبه می‌شود و نشان‌دهنده توانایی کسب‌وکار برای بازپرداخت بدهی‌های خود است.
5. آیا جریان نقدی همان سود است؟
خیر، سود ممکن است شامل دارایی‌های غیرنقدی یا حساب‌های دریافتنی باشد، اما جریان نقدی تنها به پول نقدی که وارد و خارج می‌شود اشاره دارد. کسب‌وکاری ممکن است سودآور باشد اما به دلیل عدم دریافت نقدینگی کافی با مشکل مواجه شود.
6. آیا کسب‌وکارهای فصلی نیاز به مدیریت خاصی برای جریان نقدی دارند؟
بله، کسب‌وکارهای فصلی باید برای دوره‌های کم‌درآمد برنامه‌ریزی کنند، مانند ذخیره نقدینگی در دوره‌های پررونق یا استفاده از خطوط اعتباری برای پوشش هزینه‌ها در فصول کم‌درآمد.
7. چگونه می‌توان پیش‌بینی جریان نقدی انجام داد؟
با استفاده از داده‌های تاریخی، پیش‌بینی فروش و برنامه‌ریزی هزینه‌های آینده می‌توان جریان نقدی را پیش‌بینی کرد. ابزارهای نرم‌افزاری مدیریت مالی نیز می‌توانند در این زمینه کمک کنند.
جریان نقدی در کسب‌وکار، به‌عنوان شریان حیاتی هر سازمان، نقش تعیین‌کننده‌ای در پایداری و رشد آن دارد. مدیریت موثر این جریان از طریق کنترل موجودی، پیگیری دقیق حساب‌های دریافتنی و استفاده از گزارش‌های مالی، از بروز مشکلات نقدینگی جلوگیری می‌کند. کسب‌وکارهای نوپا و فصلی به‌ویژه نیازمند توجه ویژه به این موضوع هستند تا از شکست مالی در امان بمانند. با استراتژی‌های هوشمندانه، می‌توان جریان نقدی مثبت را حفظ کرد و پایه‌ای محکم برای موفقیت بلندمدت ایجاد نمود.
گردآوری:بخش دانش کسب و کار
در آیدت،
فایل‌های
خود را به فروش بگذارید و یا
مقالات‌تان
را منتشر کنید👋
پاسخ ها