تمرین سوم حسابداری خزانه

حسابداری خزانه یک بخش اساسی از حسابداری مالی است که به مدیریت و رصد پول نقد و دارایی‌های نقدی یک سازمان می‌پردازد. این شاخه از حسابداری شامل ثبت و رصد دریافت و پرداخت‌های نقدی، مدیریت سرمایه‌های نقدی، بررسی ارزش وضعیت مالی نقدی سازمان، و پیش‌بینی نیازهای نقدی در آینده می‌شود.

هدف اصلی حسابداری خزانه، اطمینان از این است که سازمان دارای مقدار کافی از منابع نقدی برای پوشش نیازهای خود در زمان مورد نیاز است. این شامل پرداخت دستمزد و حقوق کارمندان، خرید مواد و خدمات، پرداخت بدهی‌ها و موارد دیگر است. همچنین، حسابداری خزانه ممکن است مسئولیت‌های مدیریتی دیگری نیز داشته باشد، مانند مدیریت جریان نقدینگی و سرمایه‌گذاری‌های نقدی.

به طور کلی، حسابداری خزانه شامل فعالیت‌هایی مانند ثبت و رصد ورودی و خروجی‌های نقدی، انجام تحلیل‌های مربوط به نقدینگی، مدیریت ریسک‌های مرتبط با نقدینگی، و برنامه‌ریزی برای تأمین نیازهای نقدی آینده است.

تمرین سوم حسابداری خزانه:

رویداد های مالی زیر مربوط به موسسه اردیبهشت است، آن ها را در نرم افزار ثبت کنید:

• 1402/01/01 افتتاح صندوق دفتر مرکزی ریالی با مبلغ 400،000 ریال
• 1402/01/02 شارژ مبلغ 200،000 ریال حساب تنخواه آقای صالحی از محل صندوق
• 1402/01/05 پرداخت هزینه خرید ملزومات به مبلغ 14،000 ریال از محل تنخواه توسط آقای صالحی
• 1402/01/15 پرداخت هزینه قبض تلفن به مبلغ 24،000 ریال از محل تنخواه توسط آقای صالحی
• 1402/01/19 پرداخت هزینه پست به مبلغ 16،000 ریال از محل تنخواه توسط آقای صالحی
• 1402/01/22 پرداخت هزینه تعمیرات تجهیزات آشپزخانه به مبلغ 90،000 ریال از محل تنخواه توسط آقای صالحی
• 1402/01/22 آقای صالحی اسناد مثبته هزینه ها را همراه با فرم تنخواه به واحد حسابداری تحویل داد.

تماشا ویدیو کامل آموزشی:

https://hesabtube.com/accounting-course/season08-episode13/